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随着我国经济的蓬勃发展，越来越多的企业选择在上海设立分支机构。对于新设立的公司来说，了解需要缴纳哪些地方税种是至关重要的。本文将为您详细解析设立上海公司后需要缴纳的地方税，助您轻松应对税务问题。

一、增值税

增值税是我国对企业销售货物、提供加工、修理修配劳务以及进口货物所征收的一种流转税。设立上海公司后，若涉及上述业务，则需要缴纳增值税。增值税的税率分为13%、9%、6%和0%四个档次，具体税率取决于所销售货物或提供劳务的性质。

1. 增值税的计税依据是销售额减去进项税额。销售额是指企业销售货物或提供劳务取得的全部价款和价外费用，但不包括销项税额。

2. 进项税额是指企业在购买货物或接受劳务时支付的增值税额。进项税额可以抵扣销项税额，从而降低企业的税负。

3. 增值税的申报和缴纳期限为每月15日前，企业需按照规定期限向税务机关申报并缴纳增值税。

二、企业所得税

企业所得税是我国对企业所得额征收的一种直接税。设立上海公司后，无论企业盈利与否，都需要按照规定缴纳企业所得税。企业所得税的税率为25%，但根据国家相关政策，部分企业可以享受税收优惠。

1. 企业所得税的计税依据是企业所得额，即企业的收入减去成本、费用和损失后的余额。

2. 企业所得税的申报和缴纳期限为年度终了后5个月内，企业需按照规定期限向税务机关申报并缴纳企业所得税。

3. 企业所得税的优惠政策包括高新技术企业优惠、小型微利企业优惠、研发费用加计扣除等。

三、个人所得税

个人所得税是我国对个人所得征收的一种直接税。设立上海公司后，若涉及员工薪酬、奖金等，则需要代扣代缴个人所得税。个人所得税的税率分为7个档次，具体税率取决于所得额。

1. 个人所得税的计税依据是应纳税所得额，即个人收入减去起征点后的余额。

2. 个人所得税的申报和缴纳期限为每月15日前，企业需按照规定期限向税务机关申报并代扣代缴个人所得税。

3. 个人所得税的优惠政策包括子女教育、继续教育、住房贷款利息等专项附加扣除。

四、城市维护建设税

城市维护建设税是对企业缴纳的增值税、消费税和营业税的附加税。设立上海公司后，若涉及上述税种，则需要缴纳城市维护建设税。城市维护建设税的税率为7%，税率固定。

1. 城市维护建设税的计税依据是增值税、消费税和营业税的税额。

2. 城市维护建设税的申报和缴纳期限与增值税、消费税和营业税相同。

3. 城市维护建设税的优惠政策较少，企业需按照规定缴纳。

五、教育费附加

教育费附加是对企业缴纳的增值税、消费税和营业税的附加税。设立上海公司后，若涉及上述税种，则需要缴纳教育费附加。教育费附加的税率为3%，税率固定。

1. 教育费附加的计税依据是增值税、消费税和营业税的税额。

2. 教育费附加的申报和缴纳期限与增值税、消费税和营业税相同。

3. 教育费附加的优惠政策较少，企业需按照规定缴纳。

六、地方教育附加

地方教育附加是对企业缴纳的增值税、消费税和营业税的附加税。设立上海公司后，若涉及上述税种，则需要缴纳地方教育附加。地方教育附加的税率为2%，税率固定。

1. 地方教育附加的计税依据是增值税、消费税和营业税的税额。

2. 地方教育附加的申报和缴纳期限与增值税、消费税和营业税相同。

3. 地方教育附加的优惠政策较少，企业需按照规定缴纳。

结尾：

设立上海公司后，企业需要缴纳的地方税种较多，包括增值税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等。上海加喜财税公司专业提供税务筹划、税务申报、税务审计等服务，帮助企业合理规避税务风险，降低税负。选择加喜财税，让您的企业轻松应对税务问题，专注于业务发展。

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